الإطار القانوني للعملات الرقمية للبنوك المركزية في المملكة العربية السعودية
(دراسة تحليلية مقارنة في ضوء التجارب الدولية)
الكلمات المفتاحية:
العملات الرقمية للبنوك المركزية، التنظيم القانوني، البنك المركزي السعودي، مشروع عابر، تقنية البلوكتشين، السياسة النقدية، المدفوعات الرقمية، اليوان الرقمي، اليورو الرقمي
الملخص
تتناول هذه الدراسة التنظيم القانوني للعملات الرقمية للبنوك المركزية (CBDC) مع التركيز على التجربة السعودية، من خلال تحليل الإطار القانوني الحالي والمستقبلي لهذه العملات في المملكة العربية السعودية، ومقارنتها بالتجارب الدولية الرائدة في هذا المجال. كما تستعرض الدراسة ماهية العملات الرقمية للبنوك المركزية وخصائصها وتأثيراتها الاقتصادية، وتقييم مدى جاهزية النظام القانوني السعودي لاستيعاب هذه التقنية المالية الحديثة.
وتهدف هذه الدراسة بشكل أساسي إلى تحديد الإطار المفاهيمي للعملات الرقمية للبنوك المركزية وتمييزها عن غيرها من العملات الرقمية، استكشاف التجارب الدولية الرائدة في مجال تنظيم العملات الرقمية للبنوك المركزية واستخلاص الدروس المستفادة منها، تقييم الوضع الراهن للتنظيم القانوني للعملات الرقمية في المملكة العربية السعودية.
وتنقسم الدراسة إلى ثلاثة مباحث رئيسة: المبحث الأول، يتناول المفاهيم الأساسية للعملات الرقمية للبنوك المركزية وتطورها التاريخي، مع التمييز بينها وبين العملات المشفرة الأخرى. أما المبحث الثاني، يستعرض هذا المبحث أبرز التجارب الدولية في مجال العملات الرقمية المركزية، مثل التجربة الصينية (اليوان الرقمي) والتجربة الأوروبية (اليورو الرقمي) والتجربة السويدية (e-krona). ويركز المبحث الثالث، على الوضع الراهن للتنظيم القانوني للعملات الرقمية في المملكة، وموقف البنك المركزي السعودي (ساما) منها، ومدى كفاية الإطار القانوني الحالي.
وقد توصلت الدراسة إلى عدة نتائج هامة، أبرزها ضرورة تطوير إطار قانوني متكامل للعملات الرقمية المركزية في المملكة العربية السعودية يراعي خصوصية النظام المالي السعودي ويتوافق مع المعايير الدولية. وتوصي الدراسة بضرورة إصدار تشريع متكامل ينظم العملات الرقمية للبنك المركزي السعودي، يحدد ماهيتها وآليات إصدارها وتداولها وحماية مستخدميها.
المراجع
1. إبراهيم محمود، محمد محمود. (2022). العملات الرقمية وأثرها على النظام الاقتصادي. مجلة الشريعة والقانون، جامعة الأزهر- القاهرة، المجلد 40، العدد 40، أكتوبر، ص 1317- 1339.
2. الأدهم، رند محمد مهيمن فتحي. (2023). نحو تنظيم قانوني للعملات الرقمية- دراسة مقارنة. رسالة ماجستير، كلية الحقوق- جامعة الشرق الأوسط.
3. الباحوث، عبد الله بن سليمان. (2022). الإطار القانوني للعملات الرقمية الصادرة عن البنوك المركزية. مجلة الحقوق، جامعة الكويت، المجلد 46، العدد 1، ص 118.
4. البطاط، رافد. (2024). نماذج العملات الرقمية للبنوك المركزية: دراسة مقارنة. المجلة العربية للعلوم المالية والمصرفية، المجلد 15، العدد 3، ص 83.
5. البلوشي، جاسم عبد الله. (2023). العملات الرقمية المركزية ودورها في تعزيز التكامل الاقتصادي العربي. القاهرة: دار الفكر العربي للنشر، الطبعة الأولى.
6. البنك المركزي السعودي. (2022). مبادئ تحليل التهديدات السيبرانية للقطاع المالي.
7. البنك المركزي السعودي ومصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي. (2020). التقرير النهائي لمشروع عابر.
8. بوثلجة، عائشة. (2022). العملات الرقمية المركزية ودورها في الحد من مخاطر العملات المشفرة. الاكاديمية للدراسات الاجتماعية و الانسانية، المجلد 14، العدد 5، ص 183-198.
9. بوزانة، أيمن؛ حمدوش، وفاء. (2023). العملة الرقمية للبنوك المركزية (cbdc) كتوجه حديث في المعاملات المالية والمصرفية. مجلة البشائر الاقتصادية، المجلد 9، العدد 1، ص 90-112.
10. التنظيم الضريبي العملات الرقمية في مصر والدول العربية: كيف يتم فرض الضرائب على التعاملات المشفرة؟. مقال منشور على شبكة الانترنت، تم الاسترجاع في 1/5/2025، متاح على الرابط التالي: https://easylaweg.com/2024/10/08/%D8%A7%D9%84%D8%AA%D9%86%D8%B8%D9%8A%D9%85-%D8%A7%D9%84%D8%B6%D8%B1%D9%8A%D8%A8%D9%8A-%D8
11. جبريل، محمد إبراهيم. (2022). جريمة التعامل في العملات المشفرة أو النقود الرقمية "دراسة مقارنة". مجلة البحوث القانونية والاقتصادية، كلية الحقوق- جامعة المنصورة، مصر، المجلد 12، العدد 79، مارس، ص 1017-1101.
12. الحربي، محمد بن سعد. (2021). التكييف القانوني للعملات الرقمية وأثره على التعاملات المالية. مجلة جامعة الملك سعود للحقوق والعلوم السياسية، المجلد 33، العدد 1، ص 56.
13. حسن، أحمد حمدي أحمد. (2023). قانونية العملات الرقمية المشفرة" بتكوين" في ظل التشريعات العربية والدولية. مجلة مصر المعاصرة، العدد 551، يوليو، ص 338.
14. الدمرداش، محمود محمد. (2023). العملات الرقمية المشفرة وتأثيرها على دور البنوك المركزية في إدارة السياسة النقدية: البيتكوين نموذجا. مجلة البحوث الفقهية والقانونية، كلية الشريعة والقانون- فرع دمنهور، جامعة الأزهر، مصر، المجلد 35، العدد 42، يوليو، ص 1-104.
15. الدوسري، خالد بن فهد. (2023). التنسيق بين الجهات الرقابية في القطاع المالي السعودي: الواقع والمأمول. المجلة العربية للإدارة، المنظمة العربية للتنمية الإدارية، المجلد 43، العدد 1، ص 175.
16. ذبيح، محمد دمان. النقود الإلكترونية: ماهيتها- مزاياها - مخاطر. مجلة الشريعة والاقتصاد، المجلد 10، العدد الأول، ص 133-149.
17. الزعابي، عبدالله ناصر عبيد نصيري. (2018). التنظيم القانوني للعملات الرقمية المستحدثة في التشريع الإماراتي والمقارن، دراسة تحليلية مقارنة. رسالة ماجستير، كلية القانون، جامعة الإمارات العربية المتحدة، ديسمبر.
18. الزهراني، حسن علي. (2023). الإطار القانوني لمكافحة غسل الأموال في المملكة العربية السعودية. الرياض: مكتبة القانون والاقتصاد.
19. السبيعي، فهد بن محمد. (2022). الرقابة المصرفية في المملكة العربية السعودية: الواقع والتحديات. المجلة العلمية للاقتصاد والتجارة، جامعة عين شمس، المجلد 52، العدد 4، ص 325.
20. السقا، محمد إبراهيم. (2023). العملات الرقمية للبنوك المركزية: الفرص والتحديات. مجلة الدراسات المالية والمصرفية، المجلد 28، العدد 2، ص 47.
21. السليمان، عبد الله بن محمد. (2022). حماية المستهلك في التعاملات الإلكترونية: دراسة تطبيقية على العملات الرقمية. مجلة العلوم الإدارية والاقتصادية، جامعة القصيم، المجلد 12، العدد 3، ص 218.
22. الشهري، علي بن محمد. (2022). الجرائم المعلوماتية المتعلقة بالعملات الافتراضية: دراسة تطبيقية على البيتكوين. المجلة السعودية للقانون والعلوم السياسية، جامعة الملك سعود، المجلد 7، العدد 2، ص 98.
23. صابر بن معتوق. تحديات التعامل بالعملات المشفرة- البتكوين نموذجا. المجلة الجزائرية للأبحاث الاقتصادية والمالية، المجلد 3، العدد 2، ص 85-111.
24. العتيبي، بدر بن محمد. (2023). منصات تداول العملات الرقمية: دراسة قانونية مقارنة. جدة: دار الإجادة للنشر والتوزيع.
25. العوضي، عادل عبد الرحمن. (2023). العملات الرقمية للبنوك المركزية: دراسة التجربة السويدية. مجلة الاقتصاد والمالية المعاصرة، جامعة الملك عبد العزيز، المجلد 17، العدد 2، ص 112.
26. علي، عشري محمد. (2020). العملة الرقمية للبنوک المرکزية وأثارها المحتملة على السياسة النقدية. المجلة العلمية للاقتصاد والتجارة، كلية التجارة- جامعة عين شمس، مصر، المجلد 50، العدد 3، أكتوبر، ص 405-454.
27. العمري، خالد محمد. (2023). التحديات القانونية للعملات الافتراضية في الأنظمة السعودية. المجلة العربية للدراسات الأمنية، جامعة نايف العربية للعلوم الأمنية، المجلد 36، العدد 2، ص 217.
28. الغامدي، أحمد بن علي. (2023). الأبعاد الضريبية للتعاملات بالعملات الرقمية في ظل الأنظمة السعودية. المجلة السعودية للمالية العامة، هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، المجلد 4، العدد 2، ص 142.
29. القحطاني، سعد بن عبد الله. (2021). مكافحة غسل الأموال في ضوء التطورات التقنية المعاصرة. الرياض: المركز العربي للدراسات الأمنية والتدريب.
30. القحطاني، نورة. (2022). الجوانب القانونية للعملات الرقمية: دراسة مقارنة. مجلة كلية القانون الكويتية العالمية، المجلد 8، العدد 2، ص 147.
31. المباركي، خالد. (2021). العملات الرقمية للبنوك المركزية: الفرص والتحديات. مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية والقانونية، المجلد 5، العدد 3، ص 85.
32. المملكة العربية السعودية، الهيئة العامة للمنشآت الصغيرة والمتوسطة. (2022). تقنية البلوك تشين ومستقبلها في المملكة العربية السعودية.
33. المطيري، فهد سعود. (2022). البنك المركزي السعودي وتحديات العملات الرقمية. الرياض: دار النهضة العربية للنشر، الطبعة الأولى.
34. المركز الاستشاري للدراسات والتوثيق. (2020). العملة الرقمية الصينية - نظرة عامة حول السوق والتكنولوجيا والآثار المحتملة. العدد 45، ص 4-19.
35. موزاوي، عائشة؛ قاسي، سالم. (2024). العملات الرقمية الصادرة عن البنوك المركزية - مشروع عابر أنموذجا-. مجلة الاصلاحات الاقتصادية والاندماج في الاقتصاد العالمي، المجلد 18، العدد الثاني، ديسمبر، ص 20-36.
36. الهاشم، عبدالله. (2023). النظام القانوني للعملات الرقمية المركزية في التشريعات العربية. القاهرة: دار النهضة العربية.
37. الوافي، شهرزاد. (2022). استراتيجية تطبيق تكنولوجيا البلوك تشين في المعاملات الرقمية- دولة الإمارات العربية المتحدة نموذجا. مجلة دراسات اقتصادية، المجلد 9، العدد الأول، ص 238-263.
38. وناس، نبيل. (2023). المستجدات القانونية للعملات الرقمية المشفرة. مجلة طبنـــة للدراسات العلمية الأكاديمية، المجلد 6، العدد 2، ص 1006-1025.
39. يوسف، آلاء يعقوب. (2022). التكييف القانوني للعملات الافتراضية: البتكوين نموذجا: دراسة مقارنة. مجلة جامعة الشارقة للعلوم القانونية، كلية القانون- جامعة الشارقة، المجلد 19، العدد 3، سبتمبر، ص 121-153.
40. Al-Nasser, Abdullah M. (2022). Consumer Protection in the Digital Currency Era: A Saudi Perspective. Journal of Consumer Law, Routledge, 25(3), 245.
41. Al-Otaibi, Bandar S. (2023). The Future of Central Bank Digital Currencies in the Gulf Cooperation Council: Lessons from Project Aber. Gulf Economic Journal, Gulf Research Center, 12(2), 198.
42. Al-Qahtani, Fahad M. (2022). Project Aber: The Future of Cross-Border Payments in the Arab World. Journal of Banking Technology, Oxford University Press, 18(3), 215.
43. Al-Subaie, Mohammed K. (2023). Building the Technical and Legal Infrastructure for Central Bank Digital Currencies: A Saudi Vision. Digital Economy Journal, MIT Press, 17(2), 312.
44. Al-Sulaiman, Mohammed A. (2022). Data Protection Challenges in the Digital Currency Era: A Case Study of Project Aber. International Journal of Law and Technology, Cambridge University Press, 29(4), 276.
45. Auer, R., & Böhme, R. (2020). The technology of retail central bank digital currency. BIS Quarterly Review, March, p. 89.
46. Auer, R., Cornelli, G., & Frost, J. (2020). Rise of the central bank digital currencies: drivers, approaches and technologies. BIS Working Papers, No 880. Bank for International Settlements. p. 14.
47. Ballaji, N. (2024). Consumer Protection in the Era of Digital Payments: Legal Challenges and Solutions. Beijing Law Review, 15, 1268.
48. Bank for International Settlements (BIS). (2020). Central bank digital currencies: foundational principles and core features. Basel, Switzerland: BIS. p. 4.
49. Bank for International Settlements (BIS). (2020). Central bank digital currencies: Foundational principles and core features. Report No. 1. Basel, Switzerland: BIS. p. 12.
50. Bank for International Settlements (BIS). (2021). Central bank digital currencies: survey results. Basel, Switzerland: BIS. p. 12.
51. Bank for International Settlements (BIS) and Participating Central Banks. (2020). Central bank digital currencies: Foundational principles and core features. Report No. 1. Basel, Switzerland: BIS. p. 10.
52. Bindseil, U. (2020). Tiered CBDC and the financial system. ECB Working Paper Series, No. 2351. Frankfurt, Germany: European Central Bank. p. 31.
53. Bossu, W., Itatani, M., Margulis, C., Rossi, A., Weenink, H., & Yoshinaga, A. (2020). Legal Aspects of Central Bank Digital Currency: Central Bank and Monetary Law Considerations. IMF Working Paper, WP/20/254. Washington, D.C.: International Monetary Fund. p. 18.
54. Carstens, A. (2021, March 24). Central Bank Digital Currencies: Putting a Big Idea into Practice [Speech]. Peterson Institute for International Economics virtual event. p. 7.
55. Dyson, B., & Hodgson, G. (2016). Digital Cash: Why Central Banks Should Start Issuing Electronic Money. London: Positive Money. p. 37.
56. European Central Bank (ECB). (2020, October). Report on a digital euro. Frankfurt, Germany: ECB. p. 27.
57. Fan, Y. (2020, November). Some thoughts on CBDC operations in China. Central Banking Journal, p. 89.
58. International Monetary Fund (IMF). (2020). The Rise of Digital Money: A Strategic Plan to Continue Delivering on the IMF's Mandate. IMF Policy Paper No. 2020/047. Washington, D.C.: IMF. p. 22.
59. International Monetary Fund (IMF). (2023). Prospects for Central Bank Digital Currencies: A Prospective Study. Washington, D.C.: IMF. p. 18.
60. Kahn, C. M., Rivadeneyra, F., & Wong, T. N. (2019). Should the central bank issue e-money? Journal of Financial Market Infrastructures, Vol. 8, No. 4, pp. 1-21.
61. Legal Working Group on the Digital Euro. (2022). Digital Euro – Report on the legal considerations. European Central Bank. p. 42.
62. Mancini-Griffoli, T., Martinez Peria, M. S., Agur, I., Ari, A., Kiff, J., Popescu, A., & Rochon, C. (2018). Casting Light on Central Bank Digital Currencies. IMF Staff Discussion Note, SDN/18/08. Washington, D.C.: International Monetary Fund. p. 23.
63. Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD). (2020). OECD Digital Economy Outlook 2020. Paris: OECD Publishing. p. 133.
64. Panetta, F. (2021, September 16). Evolution or revolution? The impact of a digital euro on the financial system [Speech]. Bruegel online seminar. p. 11.
65. Saudi Central Bank (SAMA) & Central Bank of the UAE (CBUAE). (2020). Project Aber Report: Exploring the Boundaries of Wholesale Central Bank Digital Currency. Riyadh and Abu Dhabi. p. 8.
66. Sveriges Riksbank. (2021, April). E-krona pilot: Phase 1. Stockholm: Sveriges Riksbank. p. 18.
67. World Bank Group. (2021). Central Bank Digital Currency: A Payments Perspective. Technical Note. Washington, D.C.: World Bank. p. 15.
68. Xiao, Y., & Zhou, Z. (2021). Legal Framework of China's Central Bank Digital Currency: Features and Implications. International Journal of Law and Information Technology, 29(3), 247.
2. الأدهم، رند محمد مهيمن فتحي. (2023). نحو تنظيم قانوني للعملات الرقمية- دراسة مقارنة. رسالة ماجستير، كلية الحقوق- جامعة الشرق الأوسط.
3. الباحوث، عبد الله بن سليمان. (2022). الإطار القانوني للعملات الرقمية الصادرة عن البنوك المركزية. مجلة الحقوق، جامعة الكويت، المجلد 46، العدد 1، ص 118.
4. البطاط، رافد. (2024). نماذج العملات الرقمية للبنوك المركزية: دراسة مقارنة. المجلة العربية للعلوم المالية والمصرفية، المجلد 15، العدد 3، ص 83.
5. البلوشي، جاسم عبد الله. (2023). العملات الرقمية المركزية ودورها في تعزيز التكامل الاقتصادي العربي. القاهرة: دار الفكر العربي للنشر، الطبعة الأولى.
6. البنك المركزي السعودي. (2022). مبادئ تحليل التهديدات السيبرانية للقطاع المالي.
7. البنك المركزي السعودي ومصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي. (2020). التقرير النهائي لمشروع عابر.
8. بوثلجة، عائشة. (2022). العملات الرقمية المركزية ودورها في الحد من مخاطر العملات المشفرة. الاكاديمية للدراسات الاجتماعية و الانسانية، المجلد 14، العدد 5، ص 183-198.
9. بوزانة، أيمن؛ حمدوش، وفاء. (2023). العملة الرقمية للبنوك المركزية (cbdc) كتوجه حديث في المعاملات المالية والمصرفية. مجلة البشائر الاقتصادية، المجلد 9، العدد 1، ص 90-112.
10. التنظيم الضريبي العملات الرقمية في مصر والدول العربية: كيف يتم فرض الضرائب على التعاملات المشفرة؟. مقال منشور على شبكة الانترنت، تم الاسترجاع في 1/5/2025، متاح على الرابط التالي: https://easylaweg.com/2024/10/08/%D8%A7%D9%84%D8%AA%D9%86%D8%B8%D9%8A%D9%85-%D8%A7%D9%84%D8%B6%D8%B1%D9%8A%D8%A8%D9%8A-%D8
11. جبريل، محمد إبراهيم. (2022). جريمة التعامل في العملات المشفرة أو النقود الرقمية "دراسة مقارنة". مجلة البحوث القانونية والاقتصادية، كلية الحقوق- جامعة المنصورة، مصر، المجلد 12، العدد 79، مارس، ص 1017-1101.
12. الحربي، محمد بن سعد. (2021). التكييف القانوني للعملات الرقمية وأثره على التعاملات المالية. مجلة جامعة الملك سعود للحقوق والعلوم السياسية، المجلد 33، العدد 1، ص 56.
13. حسن، أحمد حمدي أحمد. (2023). قانونية العملات الرقمية المشفرة" بتكوين" في ظل التشريعات العربية والدولية. مجلة مصر المعاصرة، العدد 551، يوليو، ص 338.
14. الدمرداش، محمود محمد. (2023). العملات الرقمية المشفرة وتأثيرها على دور البنوك المركزية في إدارة السياسة النقدية: البيتكوين نموذجا. مجلة البحوث الفقهية والقانونية، كلية الشريعة والقانون- فرع دمنهور، جامعة الأزهر، مصر، المجلد 35، العدد 42، يوليو، ص 1-104.
15. الدوسري، خالد بن فهد. (2023). التنسيق بين الجهات الرقابية في القطاع المالي السعودي: الواقع والمأمول. المجلة العربية للإدارة، المنظمة العربية للتنمية الإدارية، المجلد 43، العدد 1، ص 175.
16. ذبيح، محمد دمان. النقود الإلكترونية: ماهيتها- مزاياها - مخاطر. مجلة الشريعة والاقتصاد، المجلد 10، العدد الأول، ص 133-149.
17. الزعابي، عبدالله ناصر عبيد نصيري. (2018). التنظيم القانوني للعملات الرقمية المستحدثة في التشريع الإماراتي والمقارن، دراسة تحليلية مقارنة. رسالة ماجستير، كلية القانون، جامعة الإمارات العربية المتحدة، ديسمبر.
18. الزهراني، حسن علي. (2023). الإطار القانوني لمكافحة غسل الأموال في المملكة العربية السعودية. الرياض: مكتبة القانون والاقتصاد.
19. السبيعي، فهد بن محمد. (2022). الرقابة المصرفية في المملكة العربية السعودية: الواقع والتحديات. المجلة العلمية للاقتصاد والتجارة، جامعة عين شمس، المجلد 52، العدد 4، ص 325.
20. السقا، محمد إبراهيم. (2023). العملات الرقمية للبنوك المركزية: الفرص والتحديات. مجلة الدراسات المالية والمصرفية، المجلد 28، العدد 2، ص 47.
21. السليمان، عبد الله بن محمد. (2022). حماية المستهلك في التعاملات الإلكترونية: دراسة تطبيقية على العملات الرقمية. مجلة العلوم الإدارية والاقتصادية، جامعة القصيم، المجلد 12، العدد 3، ص 218.
22. الشهري، علي بن محمد. (2022). الجرائم المعلوماتية المتعلقة بالعملات الافتراضية: دراسة تطبيقية على البيتكوين. المجلة السعودية للقانون والعلوم السياسية، جامعة الملك سعود، المجلد 7، العدد 2، ص 98.
23. صابر بن معتوق. تحديات التعامل بالعملات المشفرة- البتكوين نموذجا. المجلة الجزائرية للأبحاث الاقتصادية والمالية، المجلد 3، العدد 2، ص 85-111.
24. العتيبي، بدر بن محمد. (2023). منصات تداول العملات الرقمية: دراسة قانونية مقارنة. جدة: دار الإجادة للنشر والتوزيع.
25. العوضي، عادل عبد الرحمن. (2023). العملات الرقمية للبنوك المركزية: دراسة التجربة السويدية. مجلة الاقتصاد والمالية المعاصرة، جامعة الملك عبد العزيز، المجلد 17، العدد 2، ص 112.
26. علي، عشري محمد. (2020). العملة الرقمية للبنوک المرکزية وأثارها المحتملة على السياسة النقدية. المجلة العلمية للاقتصاد والتجارة، كلية التجارة- جامعة عين شمس، مصر، المجلد 50، العدد 3، أكتوبر، ص 405-454.
27. العمري، خالد محمد. (2023). التحديات القانونية للعملات الافتراضية في الأنظمة السعودية. المجلة العربية للدراسات الأمنية، جامعة نايف العربية للعلوم الأمنية، المجلد 36، العدد 2، ص 217.
28. الغامدي، أحمد بن علي. (2023). الأبعاد الضريبية للتعاملات بالعملات الرقمية في ظل الأنظمة السعودية. المجلة السعودية للمالية العامة، هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، المجلد 4، العدد 2، ص 142.
29. القحطاني، سعد بن عبد الله. (2021). مكافحة غسل الأموال في ضوء التطورات التقنية المعاصرة. الرياض: المركز العربي للدراسات الأمنية والتدريب.
30. القحطاني، نورة. (2022). الجوانب القانونية للعملات الرقمية: دراسة مقارنة. مجلة كلية القانون الكويتية العالمية، المجلد 8، العدد 2، ص 147.
31. المباركي، خالد. (2021). العملات الرقمية للبنوك المركزية: الفرص والتحديات. مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية والقانونية، المجلد 5، العدد 3، ص 85.
32. المملكة العربية السعودية، الهيئة العامة للمنشآت الصغيرة والمتوسطة. (2022). تقنية البلوك تشين ومستقبلها في المملكة العربية السعودية.
33. المطيري، فهد سعود. (2022). البنك المركزي السعودي وتحديات العملات الرقمية. الرياض: دار النهضة العربية للنشر، الطبعة الأولى.
34. المركز الاستشاري للدراسات والتوثيق. (2020). العملة الرقمية الصينية - نظرة عامة حول السوق والتكنولوجيا والآثار المحتملة. العدد 45، ص 4-19.
35. موزاوي، عائشة؛ قاسي، سالم. (2024). العملات الرقمية الصادرة عن البنوك المركزية - مشروع عابر أنموذجا-. مجلة الاصلاحات الاقتصادية والاندماج في الاقتصاد العالمي، المجلد 18، العدد الثاني، ديسمبر، ص 20-36.
36. الهاشم، عبدالله. (2023). النظام القانوني للعملات الرقمية المركزية في التشريعات العربية. القاهرة: دار النهضة العربية.
37. الوافي، شهرزاد. (2022). استراتيجية تطبيق تكنولوجيا البلوك تشين في المعاملات الرقمية- دولة الإمارات العربية المتحدة نموذجا. مجلة دراسات اقتصادية، المجلد 9، العدد الأول، ص 238-263.
38. وناس، نبيل. (2023). المستجدات القانونية للعملات الرقمية المشفرة. مجلة طبنـــة للدراسات العلمية الأكاديمية، المجلد 6، العدد 2، ص 1006-1025.
39. يوسف، آلاء يعقوب. (2022). التكييف القانوني للعملات الافتراضية: البتكوين نموذجا: دراسة مقارنة. مجلة جامعة الشارقة للعلوم القانونية، كلية القانون- جامعة الشارقة، المجلد 19، العدد 3، سبتمبر، ص 121-153.
40. Al-Nasser, Abdullah M. (2022). Consumer Protection in the Digital Currency Era: A Saudi Perspective. Journal of Consumer Law, Routledge, 25(3), 245.
41. Al-Otaibi, Bandar S. (2023). The Future of Central Bank Digital Currencies in the Gulf Cooperation Council: Lessons from Project Aber. Gulf Economic Journal, Gulf Research Center, 12(2), 198.
42. Al-Qahtani, Fahad M. (2022). Project Aber: The Future of Cross-Border Payments in the Arab World. Journal of Banking Technology, Oxford University Press, 18(3), 215.
43. Al-Subaie, Mohammed K. (2023). Building the Technical and Legal Infrastructure for Central Bank Digital Currencies: A Saudi Vision. Digital Economy Journal, MIT Press, 17(2), 312.
44. Al-Sulaiman, Mohammed A. (2022). Data Protection Challenges in the Digital Currency Era: A Case Study of Project Aber. International Journal of Law and Technology, Cambridge University Press, 29(4), 276.
45. Auer, R., & Böhme, R. (2020). The technology of retail central bank digital currency. BIS Quarterly Review, March, p. 89.
46. Auer, R., Cornelli, G., & Frost, J. (2020). Rise of the central bank digital currencies: drivers, approaches and technologies. BIS Working Papers, No 880. Bank for International Settlements. p. 14.
47. Ballaji, N. (2024). Consumer Protection in the Era of Digital Payments: Legal Challenges and Solutions. Beijing Law Review, 15, 1268.
48. Bank for International Settlements (BIS). (2020). Central bank digital currencies: foundational principles and core features. Basel, Switzerland: BIS. p. 4.
49. Bank for International Settlements (BIS). (2020). Central bank digital currencies: Foundational principles and core features. Report No. 1. Basel, Switzerland: BIS. p. 12.
50. Bank for International Settlements (BIS). (2021). Central bank digital currencies: survey results. Basel, Switzerland: BIS. p. 12.
51. Bank for International Settlements (BIS) and Participating Central Banks. (2020). Central bank digital currencies: Foundational principles and core features. Report No. 1. Basel, Switzerland: BIS. p. 10.
52. Bindseil, U. (2020). Tiered CBDC and the financial system. ECB Working Paper Series, No. 2351. Frankfurt, Germany: European Central Bank. p. 31.
53. Bossu, W., Itatani, M., Margulis, C., Rossi, A., Weenink, H., & Yoshinaga, A. (2020). Legal Aspects of Central Bank Digital Currency: Central Bank and Monetary Law Considerations. IMF Working Paper, WP/20/254. Washington, D.C.: International Monetary Fund. p. 18.
54. Carstens, A. (2021, March 24). Central Bank Digital Currencies: Putting a Big Idea into Practice [Speech]. Peterson Institute for International Economics virtual event. p. 7.
55. Dyson, B., & Hodgson, G. (2016). Digital Cash: Why Central Banks Should Start Issuing Electronic Money. London: Positive Money. p. 37.
56. European Central Bank (ECB). (2020, October). Report on a digital euro. Frankfurt, Germany: ECB. p. 27.
57. Fan, Y. (2020, November). Some thoughts on CBDC operations in China. Central Banking Journal, p. 89.
58. International Monetary Fund (IMF). (2020). The Rise of Digital Money: A Strategic Plan to Continue Delivering on the IMF's Mandate. IMF Policy Paper No. 2020/047. Washington, D.C.: IMF. p. 22.
59. International Monetary Fund (IMF). (2023). Prospects for Central Bank Digital Currencies: A Prospective Study. Washington, D.C.: IMF. p. 18.
60. Kahn, C. M., Rivadeneyra, F., & Wong, T. N. (2019). Should the central bank issue e-money? Journal of Financial Market Infrastructures, Vol. 8, No. 4, pp. 1-21.
61. Legal Working Group on the Digital Euro. (2022). Digital Euro – Report on the legal considerations. European Central Bank. p. 42.
62. Mancini-Griffoli, T., Martinez Peria, M. S., Agur, I., Ari, A., Kiff, J., Popescu, A., & Rochon, C. (2018). Casting Light on Central Bank Digital Currencies. IMF Staff Discussion Note, SDN/18/08. Washington, D.C.: International Monetary Fund. p. 23.
63. Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD). (2020). OECD Digital Economy Outlook 2020. Paris: OECD Publishing. p. 133.
64. Panetta, F. (2021, September 16). Evolution or revolution? The impact of a digital euro on the financial system [Speech]. Bruegel online seminar. p. 11.
65. Saudi Central Bank (SAMA) & Central Bank of the UAE (CBUAE). (2020). Project Aber Report: Exploring the Boundaries of Wholesale Central Bank Digital Currency. Riyadh and Abu Dhabi. p. 8.
66. Sveriges Riksbank. (2021, April). E-krona pilot: Phase 1. Stockholm: Sveriges Riksbank. p. 18.
67. World Bank Group. (2021). Central Bank Digital Currency: A Payments Perspective. Technical Note. Washington, D.C.: World Bank. p. 15.
68. Xiao, Y., & Zhou, Z. (2021). Legal Framework of China's Central Bank Digital Currency: Features and Implications. International Journal of Law and Information Technology, 29(3), 247.
منشور
2025-09-24
كيفية الاقتباس
د. محمد مرزوق هميس المقاطي. (2025). الإطار القانوني للعملات الرقمية للبنوك المركزية في المملكة العربية السعودية : (دراسة تحليلية مقارنة في ضوء التجارب الدولية). Journal of Educational and Human Sciences, (47), 406-431. https://doi.org/10.33193/JEAHS.47.2025.694
إصدار
القسم
المقالات
الحقوق الفكرية (c) 2025 د. محمد مرزوق هميس المقاطي
هذا العمل مرخص حسب الرخصة Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
